JAK OMIJAĆ PODATEK BELKI? [Omijanie podatku Belki]

Powiedzmy sobie szczerze szansa na zniesienie podatku Belki jest zerowa czekamy oczywiście na propozycje jakie poda Ministerstwo Finansów ale one zapewnie niewiele zmienią dlatego w tym odcinku przedstawiamy opcje na uniknięcie podatku od zysków kapitałowych Czy można mieć raj podatkowy bez zmiany rezydencji podatkowej Jakie rodzaje konta powinniśmy otworzyć i coś dla dużych graczy czyli na co uważać zakładając fundację rodzinną cześć ja Nazywam się Aleksander bozecki a ty trafiłeś na kanał FX Mac na którym poruszamy tematy ważne dla twoich finansów aż 73 proc oglądających nie subskrybuje naszego kanału przez co omija ich ogrom darmowej wiedzy kliknij subskrypcję i w pełni Skorzystaj z darmowej wiedzy partnerem odcinka jest dom maklerski xtb gdzie możesz założyć konto Ike link do oferty znajdziesz w opisie w trakcie rejestracji Wprowadź kod FX ma dzięki czemu zgarniesz dodatkowe darmowe szkolenie ż są pewne dwie rzeczy Śmierć i Podatki i rzeczywiście niektórych podatków ciężko uniknąć jednak jest pewien który można w legalny sposób obejść Jest nim podatek od zysków kapitałowych oczywiście materiał powstał przed ewentualnymi zmianami w podatku Belki który podobno ma zostać zreformowany Jeżeli do tego dojdzie to pojawi się u nas nagranie na kanale i to jest powód dla którego warto zostawić suba podatek od zysków kapitałowych zwany również podatkiem belki od nazwiska dawnego ministra finansów który go wprowadził wynosi 19 proc od wygenerowanego zysku dotyczy zysków ze sprzedaży akcji obligacji i innych instrumentów finansowych a także od dochodów z dywidend czy nawet odsetek od lokat z punktu widzenia długoterminowego inwestora o wiele lepszym rozwiązaniem jest uniknięcie tego podatku albo maksymalne odsunięcie momentu jego opodatkowania Pozwoli to na lepsze wykorzystanie No procentu składanego który jest uznawany za jeden z cudów świata zresztą omówmy to na przykładzie mamy trzech inwestorów którzy zarabiają solidne 20 proc rocznie pierwszy inwestor musi zapłacić 19 podatku każdego roku drugi nie płaci podatku a trzeci ma odroczony podatek do momentu zakończenia inwestycji kwota początkowa W jaką hipotetycznie inwestorzy zainwestowali to jakieś 100 000 zł każdy z nich reinwestuj posiadany kapitał żeby zmaksymalizować zyski opodatkowany inwestor będzie miał za pi lat kapitał na poziomie 21,9 zł Natomiast inwestor który nie musiał zapłacić podatku aż 2488 000 mowa więc o kwocie o 17 proc większej zaledwie 5 lat z kolei inwestor który musiał zapłacić podatek na koniec inwestycji zgromadził 220 i500 zł Czyli nadal o 4,1 PR więcej od osoby która każdego roku sumiennie płaciła podatek od zysków kapitałowych jeśli wydłużyli byśmy okres inwestowania do 15 lat Wtedy różnica byłaby jeszcze większa bo wynosiłaby W skrajnych przypadkach aż i to można usiąść z wrażenia prawie 590 000 jeśli zatem inwestujesz długoterminowo sprawy podatku są bardzo ważne można powiedzieć że wręcz kluczowe Nie bądź frajerem i zoptymalizuj sposób w jaki możesz inwestować bez podatku albo ogranicz jego wpływ maksymalnie Jak to możliwe Co więcej jest to całkowicie legalne Nie trzeba więc tworzyć spółek na kajmanach czy wyspach dziewiczych aby Albo zmienić rezydencji podatkowej te rozwiązania są dostępne od ręki wystarczy tylko chcieć Pierwszy z nich to Ike świetny produkt który służy do oszczędzania na emeryturę to Ike to tak naprawdę skrót od indywidualne konto Emerytalne jest to prywatny to powtórzę prywatny rachunek oszczędnościowo inwestycyjny dostępny dla każdej osoby która ukończyła 16 lat zaletą produktu jest to że jeśli Wypełnimy wszystkie warunki będziemy całkowicie zwolnieni z podatku od zysków kapitałowych konto Ike możesz mieć w xtb link znajdziesz w opisie opodatkowanie Ike jest różne w zależności od scenariusza Jeśli chcemy w całości uniknąć podatku to musimy albo wypłacić środki po ukończeniu 60 lat lub 55 jeśli nabyliśmy uprawnienia wcześniej a także dokonać wpłat co najmniej w pięciu latach kalendarzowych i tutaj kwota nie ma znaczenia kiedy środki są na IKE nie ma znaczenia czy trzymasz akcję przez 30 lat 30 dni czy 30 minut od żadnej transakcji nie zapłacisz podatku od zysków kapitałowych oczywiście o ile nie wypłacisz tych środków z konta Ike jeśli zdecydujemy się na wypłatę pieniędzy wcześniej zapłacimy podatek od zysku w wysokości 19 proc czyli w najgorszym scenariuszu odracza podatek od zysków kapitałowych co i tak się opłaca o czym wspomniałem wcześniej zaletą Ika jest to że można inwestować zarówno w akcje obligacje jak i ETF oprócz tego można także korzystać ze standardowych funduszy inwestycyjnych czy nawet lokat bankowych nie jest oczywiście to produkt idealny sporą wadą natomiast jest to że nie można skorzystać z instrumentów pochodnych powodów dla których jest to ograniczenie jest proste czyli ograniczenie spekulacji jednak dla długoterminowych inwestorów możliwość skorzystania na przykład ze strategii Cover Call czyli wystawienie opcji Call inaczej kupna na posiadanie akcji czy protective put czyli kupno opcji put do posiadanych akcji czyli zabezpieczenie przed spadkiem cen akcji jest według mnie przynajmniej sporą wadą ale oczywiście nie wszyscy nie wszyscy mogą pod op jeś ktoś nie spekuluje czy nie inwestuje na opcjach no to no to może pominąć ten punkt kolejnym minusem jaki ma To rozwiązanie jest limit wpłat w 2024 roku wynosiło 23 472 zł No i ktoś może powiedzieć dlaczego dlaczego taka nierówna kwota Dlaczego nie 24000 albo 23000 No jest to trzykrotność prognozowanego średniego wynagrodzenia w Polsce więc można spodziewać się że w kolejnych latach limit będzie się wraz ze wzrostem wynagrodzeń No Limit jest dla wielu ludzi okej w sensie Wielu ludzi nie oszczędza więcej niż 23000 zł rocznie ale limity powodują że jeśli ktoś ma już znaczny kapitał na przykład milion złotych 10 milionów zł i chce odroczyć zapłatę podatku No to musi skorzystać z innego rozwiązania ponieważ Ike jest raczej ciekawym pomysłem na optymalizację podatkową dla osób które budują kapitał na długi okres ale no nie jest dla osób które już mają majte chc uniknąć albo odżyć opodatkowanie jeszcze tylko uwaga na temat obaw o znacjonalizowane środków ik działa tak naprawdę od 2004 roku czyli ponad dwie dekady i na razie reguły które oplatają Ike polowano na przykład zniesiono podatek od spadku Fero w przypadku dziedziczenia Ike co więcej Ike to są prywatne środki więc nie ma tutaj obaw o zastosowanie wariantu jaki zrobiono na przykład Of A nawet jeśli ąd chciałby coś pomieszać w ik to istnieje tak zwane wakati legis i w tym czasie zdążymy wypłacić pieniądze płacąc zwykły podatek Belki co i tak już się opłaca jak wiesz No bo odroczy liśmy już tą zapłatę wcześniej środki z Ike są dziedziczone jeśli nadal będziemy je trzymać na rachunku Ike to nie zapłacimy także podatku od zysków kapitałowych Podsumowując Ike to bardzo dobry produkt oszczędnościowy który pozwoli zę na emeryturę jednak nie jest to rozwiązanie które nadaje się dla osób które posiadają już kilka milionów złotych i chcą w jakiś sposób zoptymalizować patkowe dla takich osób warto poczekać jeszcze jeszcze kilka minut bo teraz przejdziemy do drugiego rozwiązania czyli tak zwanego kuzyna Ike czyli mówimy tu o konto xz jest to skrót od indywidualnej konto zabezpieczenia emerytalnego No nazwa niezbyt chwytliwa ale dosyć chwytliwe są rozwiązania które są t produktu jest to o tyle ciekawe rozwiązanie że wpłacając środki od razu otrzymujemy ulgę podatkową w postaci odliczenia od podstawy opodatkowania w PIT natomiast przy wypłacie płacimy 10 proc zryczałtowanego podatku i to nie od zysków tylko od wypłacanej kwoty jest to szczególne korzystne dla osób które weszły w drugi próg podatkowy i teraz tak wpłacając na przykład rocznie 5000 zł na X dostajemy i jesteśmy w tym drugim progu podatkowym to generujemy oszczędność rzędu 1600 zł tak mniej podatku do zapłacenia więc fajnie można na przykład te pieniądze oszczędzić i zainwestować na rynku kapitałowym nie przeznaczyć na konsumpcję tylko dalej reinwestować teraz tak tylko że wad jest to że ta kwota inwestycji jest jeszcze mniejsza niż w przypadku IG tak naprawdę możemy wpłacać od 1,2 do 1,8 krotności średniego wynagrodzenia i teraz tak te widełki te górne to dotyczą tylko osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą czyli mające firmy obecnie pracownik może zwykły pracownik może wpłacić do xze 9388 zł Natomiast przedsiębiorcy 1483 zł rocznie są to więc znacznie niższe kwoty niż w przypadku Ike ten produkt również oferuje możliwość zwolnienia z podatku Belki podobnie jak Ike konto X pozwala inwestować środki w fundusze akcje lokaty zależnie od formy jaką wybierzemy Wig i nie płacić podatku Belki od generowanych zysków kapitałowych dopóki środki są w X zyski na przykład odsetki dywidendy realizowane zyski z transakcji są zwolnione z 19p podatku to pozwala na pełne reinwestowanie dochodów Jak wygląda podatek przy wypłacie zachętą do długoterminowego oszczędzania jest preferencyjny rycza przy wypłacie aby skorzystać z preferencji środki z x wypłacać po ukończeniu 65 lat oraz pod warunkiem dokonania wypłat w co najmniej pi latach kalendarzowych to podobny warunek jak w przypadku Ike mający zapobiegać jednorazowym wypłatą tuż przed emeryturą wówczas czyli kiedy spełnił te warunki wypłata Zig jest opodatkowana ryczałtowym podatkiem 10 Jest to podatek od całej kwoty wpłaty plus zyski można powiedzieć że jest to rodzaj podatku od emerytury z x podatek ten jest pobierany jednorazowo przy wypłacie oznacza to że x opłaca się trzymać środki jak najdłużej by zwielokrotnić ich wielkość posłuży się przykładem inwestor wpłacił w ciągu 5 lat 300 zł w ciągu kolejnych 20 lat zarobił 60 000 zł jeśli wypłaci pieniądze Zig będzie musiał zapłacić 99000 zł No bo mieliśmy 30 zarobiliśmy 60 Czyli mamy 90 000 i czyli efektywnie to jest 15 od zysku Natomiast jeśli zysk w ciągu tych 20 lat wyniósłby 30 000 zł to zapłacili byśmy 6000 zł czyli efektywnie 20 proc od zysku czyli więcej niż w przypadku podatku Belgi oczywiście nie wliczam tutaj ulgi podatkowej która może wynieść od 3600 zł 12 proc do 9600 zł tak jeśli to jest drugi próg podatkowy widać zatem że o tym czy Ike czy x jest lepsze zależy od wygenerowanej stopy zwrotu progu podatkowego oraz decyzji Co zrobić z oszczędzony na podatku środkami możesz przecież je zainwestować na giełdzie a niekoniecznie przeznaczyć na konsumpcję Główną wadą x jest stosunkowo niski limit wpłat rocznych dla wielu oszczędzających poniżej 10000 zł kolejny minus to sztywna zasada opodatkowania przy wypłacie nawet jeśli ktoś nie wypracuj żadnego zysku to i tak zapłaci 10 proc od wpłaconej kwoty co de facto oznacza opodatkowanie części kapitału który wcześniej odliczymy od podstaw niemniej bilans podatkowy x zwykle jest korzystny odliczamy 12 czy 32 wypłat a płacimy 10 od wypłaty podobnie jak Ike środki z X podlegają dziedziczeniu spadkobiercy mogą je przenosić na własne konta x zachowując wszystkie wszystkie benefity lub wypłacić przy wypłacie oczywiście pobierany jest 10 proc podatku x to ciekawy produkt ale na początku o wiele lepiej skorzystać z Ike a dopiero kiedy Korzystamy limit to można pomyśleć o x Oczywiście mówię to w sytuacji kiedy odliczenie podatkowe przeznaczysz na konsumpcję Jednak jeśli chcesz środki dalej inwestować to możesz zrobić odwrotną kolejność zainwestować najpierw w x a dopiero nadwyżki w trzecia opcja którą mamy Poza ik x to pracownicze plany kapitałowe czyli ppk Ale nie jest to do końca od ciebie zależne ppk to program emerytalny pracowników przy współ pracodawców i państwa w kontekście podatkowym ppk jest również korzystne choć działa znacznie inaczej niż ik główną zaletą ppk jest to że zyski kapitałowe wypracowane na rachunku ppk mogą być wypłacane bez podatku Belki pod warunkiem dotrzymania wymogów czyli wypłata po 60 roku życia przewidziany przez ustawę sposób dodatkowo uczestnik ppk dostaje wypłaty od pracodawcy i dopłaty państwowe co znacząco zwiększa te bonusowe środki też mają preferencje podatkową Podsumowując środki na ppk pochodzą z trzech źródeł pracownik pracodawca i państwo pracownik odkłada domyślnie 2 proc swojego wynagrodzenia brutto może zwiększyć do 4 PR pracodawca dokłada od siebie pół proc wynagrodzenia i może zwiększyć do do 4 PR państwo zaś daje taką opłatę taką wpłatę powitalną wysokości 250 zł oraz dopłaty roczne na poziomie 240 zł O ile pracownik spełni warunek minimalnych wpłat własnych w ciągu roku w przeciwieństwie do XF PK nie ma ulgi podatkowej przy własnych wpłatach wpłaty pracodawcy są zwolnione Ze składek ZUS innych Dani ale stanowią przychód pracownika podlegający opodatkowaniu PIT oznacza to że choć pracodawca przekazuje półtorej pensji na ppk to pracownik odczuje to w podatku jego dochód podatkowy rośnie o tą kwotę mimo to wpłata pracodawcy jest nadal korzystna bo dostaje na konto ppk 100% tej kwoty podatek od niej zapłaci z wynagrodzenia ale nadal zyskuje p brutto swojego wynagrodzenia ekstra pomniejszone o 12 podatku dopłaty państwa 250 240 zł rocznie są zwolnione z podatku PIT traktowane są jako nieopodatkowane korzyści środki w ppk są inwestowane przez wybraną instytucję finansową fundusz zdefiniowanej daty na przykład zą przez TFI z punktu widzenia podatku Belki rachunek ppk działa podobnie i Ike nie płaci się 19 podatku od wypracowanych zysków w trakcie oszczędzania cała kwota pracuje brutto czyli to jest bardzo korzystne standardowo oszczędności z ppk można wykorzystywać po ukończeniu 60 lat dla kobiet i mężczyzn jednakowo Ustawa przewiduje dwa preferencyjne rodzaje wypłat domyślne czyli jednorazowo wypłacamy 25 środków i pozostałe 75 wypłacamy w co najmniej 120 miesięcznych ratach czyli tutaj mamy l taki sposób wypłaty jest całkowicie zwolniony z podatku od zysków kapitałowych uczestnik nie płaci podatku Belki od tych wpłat każda rata składa się z proporcjonalnej części wypłat i zysków ale nie ma to znaczenia zwolnienie obejmuje całość pod warunkiem zachowania minimum 12 wypłat alternatywnie uczestnik może zdecydować się wypłacić całość w ratach czyli bez konieczności 2ad podatku od zysku No ale załóżmy Jeżeli jednak uczestnik zdecyduje się wypłacić szybciej albo na przykład jednorazowo to części odzwierciedlającej zysk kapitałowy zostanie pobrany podatek Belki zasada jest taka że przy wypłacie po 60 roku życia Każde odstępstwo od wariantu preferowanego skutkuje opodatkowaniem zysków ale nie wpłat na przykład jeśli ktoś wpłaci całość jednorazowo w wieku 61 lat otrzyma swoje wpłaty swoje wpłaty jako pracownik i pracodawcy oraz dopłaty państwa ale od wypracowanego zysku No jak wspomniałem zapłacić 19 podatku czyli wciąż jest to korzystniejszy wariant jeśli inwestujemy w ppk niż poza ppk ponieważ dostajemy te darmowe dopłaty od państwa i pracodawcy zdecydujemy się wycofać środki z ppk przed 60 czyli zrob tak zwany zwrot traci się wtedy Dużą część korzyści przy zwrocie Obowiązuje zasada 100% swoich wpłat plus 70 wartości wpłat pracodawcy wraz z wypracowanym zyskiem i to wszystko jest pomniejszono 19 podatku od zysków kapitałowych ppk jest więc fajnym uzupełnieniem do Ike duża część korzyści są wpłaty pracodawców oraz bonusy które przyznaje państwo czyli mówimy to o tych bonusach powitalnym i rocznym ogromną zaletą jest brak podatk jednocześnie grę ką którą zrobi ustawodawca czyli musimy inwestować na długi termin i wypłacić dopiero No jak już będziemy wieku emerytalnym więc to no nie jest to rozwiązanie super super optymalne ale na pewno dobre więc warto rozważyć policzyć sobie samemu w Excelu ile korzyści nam przypada decydując się na to żeby wypisać się z ppk No i teraz o czymś wspomniałem dużych graczy czyli Fundacja rodzinna jest to ciekawe rozwiązanie dla osób posiadających znaczny majątek i które chcą zbudować wehikuł inwestycyjny który stworzony jest na dekady i w którym nie ma wielkich wypłat na zewnątrz i tak zgodnie z ustawą Fundacja rodzinna może inwestować środki między innymi w akcje obligacje udziały w spółkach czy nieruchomości taka działalność jest zwolniona z podatku o ile o ile nie wypłacimy środków na zewnątrz fundacji Fundacja płaci 15 w momencie wypłaty środków na rzecz beneficjentów Oczywiście przed założeniem takiej fundacji warto poprosić o interpretację podatkową może się bowiem okazać że jeśli włożymy do fundacji rodzinnej nieruchomości i ją następnie sprzedamy będziemy zmuszeni zapłacić 20 PR podatku i takie są najnowsze interpretacje podatkowe Natomiast jeśli chodzi o sam handel akcjami czy ETF czy nawet instrumentami pochodnymi to warto zwrócić uwagę na interpretację indywidualną z dnia 16 września 2024 roku zrobioną przez dyrektora Krajowej informacji Skarbowej i według niej obrót tymi tymi papierami wartościowymi czy czy instrumentami pochodnymi jest zwolniony z opodatkowania o ile nie wypłacimy środków z fundacji więc można inwestować środki na przykład w akcje obligacje czy nieruchomości reinwestować całość zysków bez potrącania podatku Dopiero gdy Fundacja wypłaci środki pieniężne beneficjentom na przykład członkom rodziny fundatora musi zapłacić podatek c w zryczałtowanej stawce 15 proc od wypłacanej kwoty No i oczywiście jeszcze tutaj jest jedna kwestia czyli No trzeba uważać żeby nie traktować zbyt mocno fundacji rodzinne jako optymalizatora podatkowego ponieważ może się Urząd Skarbowy nie powiem że przyczepić ale kazać wyjaśnić tak że na przykład nieruchomość i na przykład beneficjent Mieszka za darmo tak no to w takiej sytuacji będzie trzeba zapłacić podatek tak 15 PR więc warto zdecydować się na fundację rodziną dopiero po przeanalizowaniu wszystkich za i przeciw wracając tak no no mamy te te korzyści jeśli jest wewnątrz środki są wewnątrz wehikułu jakim jest fundacja No to można to jednorazowy podatek od wynoszący 15 więc no nie jest to rozwiązanie tak korzystne jak ik czy x jeśli inwestujemy w długi termin ale nie mamy limitu zainwestowanych środków czyli tak naprawdę możemy zainwestować miliony złotych i skorzystać z odroczenia podatku i jeśli wypłacimy sobie zyski tak naprawdę same z inwestycj a nie kapitał to efektywna stopa opodatkowania wyniesie 15 nie przypadku standardowego podatku Belki No ale Fundacja rodzinna to nie tylko korzyści to też są koszty Fundacja nie jest rozwiązaniem dla każdego ponieważ minimalny kapitał założycielki to jest 100000 zł ale w praktyce tak naprawdę w praktyce jeśli weźmiemy wszystkie koszty związane z prowadzeniem fundacji No to raczej są to kwoty mówimy tu o kwotach przekraczających milion złotych No co tu dużo mówić koszty koszty koszty koszty jeszcze raz Kos potrzebujemy pewnej księgowości co 4 lata Musimy przeprowadzić audyt i najprawdopodobniej możliwe jest to że będziemy musieli skorzystać z licznych konsultacji prawnych ponieważ No prawo w Polsce może się zmieniać i może się zmieniać dynamicznie więc warto dokładnie się zastanowić czy Fundacja rodzinna jest dla nas Podsumowując Polska Fundacja rodzinna oferuje Znacz korzyści k a w gorszym wypadku jeśli chcemy wypłacić środki No to niższą efektywną stawkę opodatkowania czyli 15 kiedy wypłacimy środki na rzecz beneficjentów więc jest to atrakcyjne narzędzie dla zamożnych rodzin planujących sukcesję majątku nawet w perspektywie dekad i zaletą jest także zwolnienie z podatków od spadków i darowi czyli majątek przechodzi na beneficjentów fundacji znaczy majątek należy do fundacji tak ale jedynymi osobami które mogą korzystać z tego majątku zgromadzonego w fundacji są beneficjenci więc tutaj przy wypłacie dopiero środków No jest to ten ten cit 15 proc więc jest to produkt dla ludzi posiadających większy majątek ale trzeba pamiętać też o pewnym ryzyku że nadmierna optymalizacja podatkowa z której korzystają obecni posiadacze fundacji rodzinnych może spowodować że będzie ryzyko No nie powiem uszczelnienia ale spowodowania zmian w taki sposób że wiele z zalet fundacji rodzinnych za 5 10 lat może już nie być nie mieć miejsca więc warto warto to powtórzę jeszcze raz dokładnie zastanowić się czy Fundacja rodzinna jest dla ciebie zostawmy fundację rodzinne na boku i teraz Spójrzmy na jeszcze jeden produkt który pozwala na obejście podatku Belki No ale jest to produkt dosyć już zamierzchły i myślę że wielu już zapomniało o nim jednym z nich są fundusze parasolowe tak które w który możesz inwestować za pośrednictwem funduszy inwestycyjnych i to jest tak naprawdę sposób który był znany od lat na odroczenie podatku od zysków kapitałowych ponieważ inwestor płaci podatek dopiero w momencie umorzenia jednostki funduszu czyli faktycznego wyjścia z inwestycji a nie kiedy na jego koncie pojawia się wzrost wartości jednostki uczestnictwa w takich funduszach czyli mówimy tu o funduszach Paras to mówimy o takiej strukturze w której inwestor może sobie przerzucać środki wewnątrz subfunduszy i one mają różne strategie czyli możemy zainwestować w fundusz akcji i potem w funduszu parowym przenieść te te te środki na fundusz obligacji No jeśli mamy normalny rachunek inwestycyjny No to zapłacimy za to podatek tak jeśli mieliśmy zysk w akcjach natomiast funduszu parowym nie do momentu wypłaty nie ponieważ przeniesienie środków między subfunduszami jako umorzenie więc nie powstaje wtedy zdarzenie które powoduje zapłatę zapłatę podatku Belki czyli dopiero w momencie wyjścia z funduszowego sprzedaży jednostek uczestnictwa inwestor musi zapłacić 19 zysku 19 podatku od zysku wszyscy fundus rozwią są bardzo duże opłaty za zarządzanie co znacząco obniża rentowność inwestycji więc No jest to rozwiązanie już stare i nie wiem czy jeszcze ile osób ile inwestorów jeszcze korzysta z takiego ale no no no Istnieje coś takiego ale jest nowsze rozwiązanie które pozwala na uniknięcie podatku i nie musisz zakładać żadnego Ike x fundacji rodzinnej nic z tych rzeczy nic po prostu kupujesz ETF akumulujące i trzymasz maksymalnie jak tylko możesz przykładowo posiadasz 2000 zł albo 2 miliony zł nie ma znaczenia Po prostu kupujesz w swoim domu maklerskim ETF który akumuluje czyli nie wypłaca ci dywidendy tylko ją reinwestuj i tak naprawdę odcz moment zapłaty podatku od dywidendy czyli nieważne czy czy masz 2000 zł Czy 2 miliony zł wystarczy że kupisz ETF który ma politykę akumuluj czyli nie wypłaca ci dywidend tyko je w sobie i reinwestuj pozwala nam to uniknąć części podatku od zysków kapitałowych Ważne żebyś zrozumiał że istnieją trzy poziomy opodatkowania dywidend i tu mówimy w przypadku zagranicznych etfów pierwszy poziom to jest podatek u źródła pobierany przez kraj w którym działają spółki wchodzące w skład ETF drugi poziom to jest podatek u źródła pobierany przez kraj w którym jest siedziba danego ETF No i na przykład w przypadku etfów irlandzkich to jest 0% i poziom trzeci to jest podatek pobierany przez kraje rezydencji podatkowej inwestora czyli na przykład 19 w Polsce i teraz ETF akumulujące są korzystne podatkowo dla polskiego inwestora ponieważ nie wypłacają dywidendy więc nie ma podatku pki od dywidendy dopiero w momencie kiedy te środki które zainwestowaliśmy sprzedamy zyskiem dopiero wtedy zapłacimy 19 podatku więc teoretycznie jeśli będziemy trzymać te środki w nieskończoność to odraczające mogą mieć inne zdanie i wypłaci te środki ale dopiero wtedy zapłacą ten podatek nie wiem za 30 40 czy 50 lat więc to jest bardzo prosty sposób na to żeby trochę poczekać poczekać zapłatą podatku Podsumowując Warto skorzystać z legalnych sposobów na optymalizację podatkową Ponieważ pozwoli to naszym oszczędnością szybciej rosnąć Jeśli nie masz dużej kwoty kapitału to warto zacząć od czy ppk innym ciekawym pomysłem są dobrze zdywersyfikowane ETF akumulujące ponieważ one dają ekspozycje na wiele spółek jednocześnie nie wypłacają dywidendy więc odcz ten moment podatkowy Natomiast jeśli masz znacznie większy majątek i po konsultacji z prawnikami księgowymi dostaniesz łapkę w górę jeśli przypad ci do gustu w komentarzu Możesz podrzucić tematy finansowe które chciałbyś abyśmy w ramach naszego kanału poruszyli udanych inwestycji [Muzyka]