ZMIANY w podatku Belki. Jak rozliczyć podatek od funduszy inwestycyjnych – instrukcja PIT-38 [Podatek Belki od Funduszy 2024]

grubo ponad milion nowych osób musi w tym roku po raz pierwszy zadbać o rozliczenie podatku Belki podatku którego miało już nie być czy ty jesteś w tym gronie przymusowo debiutujących wypełniaczy PITów z inwestycji Co możesz zrobić żeby uniknąć zamieszania i prosto rozliczyć się z podatku od zysków kapitałowych No i co dzieje się w temacie likwidacji tego podatku i jak wiąże się to z tym że ciężko ci dziś kupić mieszkanie Jeśli masz choć cień wątpliwości Jak uporać się z podatkami z inwestycji to koniecznie ze mną zostań Szczególnie że mam dla ciebie dwa prezenty cykl poradników i podatkową mapę które pomogą ci mam nadzieję przejść suchą nogą przez rozliczenie z fiskusem i pozwolą zaoszczędzić kilka stówek rocznie na usługach księgowych No to lecimy jest rok 2002 świat zachwyca się jeszcze gorącym pierwszym ipodem tych od MP3 jeśli nie pamiętasz na giełdach króluje czerwień spadków po pęknięciu bańki internetowej a nad Wisłą rząd SLD z ministrem finansów w osobie profesora Marka belki wprowadza nowy podatek od zysków kapitałowych ma to być tymczasowe rozwiązanie przewijam film o 23 lata do 2025 roku i podatek Belki ma się znakomicie właśnie uszczupli zyski Polaków o rekordową kwotę Wrócę jeszcze do tej kwoty Później natomiast nie dość że podatek dalej nie został zlikwidowany to jeszcze zmiany w regulujących go przepisach oznaczają że będzie wokół niego więcej zamieszania Dlaczego Otóż obowiązek rozliczenia podatkowego przy dwóch popularnych formach inwestowania po raz pierwszy przechodzi na inwestorów bo PIT za 2024 rok musi złożyć każdy kto uzyskał przychód z funduszy inwestycyjnych oferowanych przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych oraz ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych bliżej znanych pod skrót ufk i dla uproszczenia w dalszej części tego materiału będę po prostu mówić o funduszach dotychczas to instytucje zarządzające tymi funduszami czyli TFI oraz ubezpieczalnie odprowadzał podatek za klientów No i załatwiały tym samym całą sprawę przed urzędem skarbowym ale od tego roku jest inaczej ta zmiana dotyka naprawdę ogromnej grupy Polaków w tej tabeli którą teraz widzisz jest ostatni szacunek z portalu analizy online Ilu klientów korzystało z funduszy inwestycyjnych w podziale na poszczególne TFI Nie możemy tak po prostu zsumować tych wszystkich wierszy No bo jedna osoba może być klientem wielu TFI ale już na pierwszy rzut oka widać że mówimy o grupie grubo ponad miliona inwestorów a i tak to nie doszacowanie rozliczyć PIT 38 ponosząc przy tym odpowiedzialność przed urzędem skarbow za ewentualne pomyłki opóźnienia czy przeoczenia i czy ciebie dotyczy ta rewolucja to że inwestował w ubiegłym roku w fundusze nie oznacza że z automatu musisz wypełniać PIT to zależy od tego jakie transakcje robiłeś i tak musisz rozliczyć PIT jeśli w ubiegłym roku umorzył fundusz inwestycyjny lub B zrobiłeś tak zwaną konwersję Czyli de facto umorzenie jednego funduszu i nabycie innego funduszu natomiast pitu z inwestycji nie musisz rozliczać jeśli robiłeś transakcje na funduszach pod antypodkowa to jest w ramach indywidualnego konta emerytalnego czyli Ike albo indywidualnego konta zabezpieczenia emerytalnego czyli xze albo w pracowniczym programie emerytalnym czyli PPE lub w ramach pracowniczego planu kapitałowego czyli ppk i wszystkie te skróty oznaczają że nie musisz rozliczać pitu jeśli robiłeś tam transakcje z funduszy nie musisz się też rozliczać jeśli Robiłeś tak zwaną zamianę czyli wymieniłeś jeden subfundusz na drugi subfundusz ale w ramach tego samego funduszu parasolowego No dobra a co jeśli nie wiesz czy inwestował Aleś fundusze na jakich kontach No i jakie transakcje robiłeś to na pewno potraktuj to jako sygnał ostrzegawczy że warto bardziej świadomie podejść do inwestowania Jeśli nie wiesz ale też nie martw się zbytnio bo na pewno nie jesteś sam w takiej sytuacji fundusze inwestycyjne to chyba najpopularniejsza forma inwestycji promowana na ladzie w bankach gdzie używa się ładnych nazw produktów a samo słowo fundusz Często pada dopiero w tych formalnych dokumentach o których umówmy się mało kto czyta do tego mało kto pamięta jakie robił transakcje na przykład kilka miesięcy wcześniej no ja nie pamiętam Więc na szczęście nie musisz zgadywać ani odtwarzać teraz całej historii bo jest bardzo prosty i też niezawodny sposób żeby sprawdzić rozliczenie podatkowe funduszy to jak to zrobić jak sprawdzić co masz do rozliczenia i od razu załatwić sprawę już pokazuję ale na początek jeszcze szybkie ostrzeżenie nie jestem doradcą podatkowym I choć przygotowałem ten materiał najlepiej jak potrafię w oparciu o swoje 16 lat doświadczenia w inwestowaniu to nie traktuj go proszę jako porady podatkowej to jest materiał edukacyjny i to powiedziawszy Przejdźmy krok po kroku jak najprościej sprawdzić i rozliczyć podatek od funduszy Wejdź na stronę urzędu skarbowego podatkigov.pl w prawym górnym rogu kliknij e-urząd Skarbowy na tej otwartej stronie kliknij e-urząd Skarbowy zaloguj się i tu masz dwie formy logowania do wyboru możesz użyć peselu i jako hasła kwot z formularzy PIT czy to z poprzedniego roku czy tego rocznego pita od pracodawcy który masz alternatywnie i ja akurat tej metody używam Dużo chętniej możesz użyć swojego profilu zaufanego i po zalogowaniu w menu po lewej stronie Wybierz twój epit na samej górze teraz co się ukaże w większości osób to już przygotowany formularz PIT 37 do rozliczenia przychodów z pracy ale jeśli zjedziesz trochę niżej to tu pokaże się być może PIT 38 i tak jak widzisz u mnie on jest to znaczy że w tym roku muszę złożyć zeznanie podatkowe z inwestycji w tym przykładzie funduszowych Jak widzisz Zeznanie jest już przygotowane i wypełnione w Op o informacje dostarczone przez TFI i ubezpieczalnie te dokumenty źródłowe w moim przypadku J czyli PITy 8c możesz sprawdzić w lewym menu i ta zakładka dokumenty źródłowe właśnie do tego służy Jeśli twoje transakcje się na to kwalifikują No to każdy fundusz oddzielnie wystawia ci PIT 8C ja tu dla przykładu mam tylko jedną transakcję ale u ciebie Może to być znacznie więcej dokumentów źródłowych więc nie zdziw się jak zobaczysz tu kilka Może nawet kilkanaście No dobra wracam do zakładki Złóż PIT pozostaje mi sprawdzić dane w podglądzie potem zaakceptować i wysłać jak widzisz rozliczenie podatkowe może być bardzo proste Masz czas do 30 kwietnia Jeśli nic nie zrobisz to system automatycznie złoży za ciebie zeznanie natomiast nakłaniamy się jednak zalogować choćby po to żeby sprawdzić aktualność swoich danych nawet jeśli wydaje ci się że nie masz nic do rozliczenia to i tak lepiej sprawdź Szczególnie że rozliczenie przez twój epit to najbardziej niezawodny sposób No bo wszystkie PITy 8c są w jednym miejscu i do tego od razu jest to przygotowane zeznanie dla porównania Jeśli zechcesz się rozliczać na papierze No to będą schody bo ten formularz wcale nie jest przyjazny i sumowanie wartości z różnych PITów to też jest potencjalne źródło pomyłek No i problem jeżeli któryś z tych dokumentów źródłowych czyli PITów 8c do Ciebie nie dotrze albo się zawier ruszy J bym się mylił ale czuję nosem spory bałagan bo wielu klientów bankowych nie korzysta z internetu nie ma aktualnych danych adresowych w banku i niestety nie jest też świadoma swoich inwestycji Dlatego jeśli oglądasz ten film to zrób swoim bliskim przysługę popytaj w rodzinie czy przypadkiem nie wpłacili pien pieniędzy na jakieś inwestycje w banku a jeśli tak to pomóż im sprawdzić w serwisie twój epit czy nie muszą rozliczyć od tego podatku czy ta zmiana ma jakieś dobre strony No bo negatywy są jasne zamieszanie i dodatkowy obowiązek ale nie ma tego złego co by na dobre nie wyszło bo ten nowy sposób rozliczania funduszy ma według mnie dwie duże zalety Po pierwsze dokładnie tak samo jak pokazałem wygląda rozliczenie podatkowe gdy robisz inwestycje przez Polski Dom Maklerski inwestujesz na chociażby giełdzie w etf-y odpada więc ten argument No i strach też wielu osób że inwestując samodzielnie na giełdzie trzeba się męczyć z podatkami więc jeśli debiutują inwestycji na pisie 38 to potraktuj to jako okazję żeby wziąć sprawy w swoje ręce i poświęcić trochę więcej uwagi swoim pieniądzom bo to świetny Impuls żeby zbudować swoją strategię inwestycyjną która będzie znacznie tańsza a zatem długofalowo prawie na pewno zyskowne niż Taka leniwa opcja czyli inwestowanie w No jednak drogie fundusze inwestycyjne które podsuwają ci Bank sprzedawcy Jeśli masz ochotę zacząć pracę nad twoją strategią inwestycyjnym No to ja ci Gorąco polecam lekturę finansowej fortecy książki w której znajdziesz super prosto opisaną praktyczną wiedzę jak zacząć inwestować i forteca w papierze albo w audiobooku czeka na ciebie w sklepie a link znajdziesz pod tym filmem a druga zaleta tej sytuacji od teraz możesz kompensować straty i zyski pomiędzy funduszami różnych towarzystw co więcej moż się kompensować też z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi oraz z inwestycjami na giełdzie na przykład akcjami więc jeśli na przykład jesteś pod kreską na jakieś starej inwestycji funduszowe to możesz ją wykorzystać w przyszłości do obniżenia podatku na tych bardziej zyskownych innych rodzajach inwestycji i właśnie taką tarczę podatkową ze straty możesz teraz zachować też na kolejne lata czyli nie wszystko musi być rozliczone w tym jednym konkretnym roku rozliczenie takiej straty z lat ubiegłych to już jednak trochę Trę bardziej skomplikowane zadanie i takie które już nie zadzieje się automatycznie przez ten system twój epit wymagając trochę więcej wyliczeń i domyślam się że jeśli masz więcej inwestycji to w głowie może rodzić się teraz mnóstwo pytań chociażby co ze złotem jak potraktować odsetki u polskiego brokera czy dywidendy z Polskiej Spółki versus dywidendy od zagranicznej zagranicznego ETF I tu mam dla ciebie pierwszy prezent przygotowaliśmy darmowe zestawienie które pomoże Ci ustalić czy musisz się rozliczać z urzędem skarbowym z inwestycji Wystarczy że odpowiesz sobie na kilka pytań schodząc w dół tego drzewka decyzyjnego i będziesz w stanie sam sobie rozwiać wątpliwości i link znajdziesz pod tym filmem jedno to wiedzieć czy musisz się rozliczyć a drugie to wiedzieć jak to zrobić Szczególnie przy tych zagranicznych inwestycjach gdzie to rozliczenie potrafi być zmorą na kilka dni no albo kosztem kosztem kilku stówek które trzeba zapłacić i tu też nie zostawimy Cię na pastwę podatków bo w najbliższych dniach opublikujemy po kolei takie obszerne kompendium podatkowe które pomoże Ci zmaster nować podatki od inwestycji i na spokojnie się z nimi rozprawić przy herbacie zdecydowaliśmy że udostępnimy wam za darmo część naszej inwestycyjnej ścieżki Postępu ze społeczności Fin crafters i to jest kilka godzin materiałów sprawdzonych przez eksperta podatkowego w których pokazujemy jak podatkowo rozliczać inwestycje i od takich podstaw jak chociażby przygotowanie dokumentów rozliczenie ulgi xze czy rozliczenie tych wspomnianych strat z lat ubiegłych po bardziej zaawansowane operacje tak jak wspomniane rozliczenie podatku źródła przy dywidendach czy wyliczanie kosztów uzyskania przychodu z zagranicznej inwestycji a to wszystko krok po kroku z przykładami i jak najprostszym językiem Więc koniecznie śledź naszego bloga żeby nie przegapić tych materiałów i wiem że podatki to nie jest pewnie coś co sprawia że twoje serce bije mocniej a przynajmniej nie w ten miły sposób ale też i tak samo Wiem że ta Pokusa całkowitego wypchnięcia tego tematu do księgowego jest po prostu ogromna jednak moim zdaniem można zaoszczędzić sporą kasę nie płacąc za PITy co roku za ich wypełnianie a co ważniejsze świadomie zoptymalizować swoje inwestycje możesz tylko ty bo raczej księgowy tego za ciebie nie zrobi Szczególnie że to ty na koniec końców odpowiadasz przed urzędem skarbowym dlatego jeśli Poważnie myślisz o zabezpieczaniu swojej przyszłości No to bez zrozumienia choćby podstaw podatków z inwestowania Moim zdaniem się nie obejdzie Tym bardziej że nic nie wskazuje żeby podatek Belki miał zniknąć bo według ostatniej deklaracji projekt zmian w ustawie mamy poznać dopiero przed majówką 2025 roku ale nie ma mowy w żadnych wypowiedziach o zniesieniu tego podatku a jedynie o jego ograniczeniu przewijają się informacje o tym że ma być wprowadzona kwota wolna od podatku natomiast nie wiemy jak ma być ona wyliczana nie wiemy czy obejmie stare inwestycje Ani czy wprowadzone zostaną jakieś dodatkowe wymogi żeby z tej ulgi skorzystać na przykład minimalnego czasu inwestycji w skrócie nic nie jest jeszcze pewne no Poza tym żeby nie spodziewać się zmian w tym podatku przed 2026 rokiem Dlatego dopóki nie ma podpisanej ustawy przez prezydenta to ja nie tracił bym energii na gdybanie o tym jak to wpłynie na realia inwestycyjne i tak naprawdę na dziś mogę tylko postawić dwie hipotezy Pierwsza jest taka że te antypodkowa pokrowce czyli Ike xz ppk PPE oip dalej będą świetnym wyborem i podejrzewam niewielka kwota wolna od podatku którą może wprowadzą politycy nie zmieni atrakcyjności tych antypodkowa isz dziś jeśli nie korzystasz z tych możliwości które są bo być może politycy w przyszłości coś zmienią i druga hipoteza którą mogę postawić to myślę że będzie jeszcze większy bajzel podatkowy niż obecnie bo już widzę oczami wyobraźni jak trzeba będzie się na gimnastykować żeby zrozumieć co kiedy i ile należy się urzędowi skarbowemu z moich inwestycji i to będzie bałagan którego dałoby się prosto uniknąć gdyby po prostu wywiązać się z obietnicy że ten podatek zostanie zlikwidowany No i tutaj pewnie wiele osób powie tylko czy nas stać na cięcie podatków podatek Belki przyniesie budżetowi z grubsza w dużym zaokrągleniu oczywiście około 10 miliardów złotych za 2024 rok i to jest rekord w ogóle w historii tego podatku No i można powiedzieć że to dużo i Nie stać nas na to żeby odpuszczać sobie te miliardy a ja powiem że ów 10 miliardów to mniej więcej koszt aktywnego rodzica potocznie babci nowego czyli wprowadzonego w 2024 roku programu dopłat do opieki nad najmłodszymi dzieciakami i jednocześnie przychody z podatku Belki te 10 miliardów to trzy razy mniej niż kosztują nas 13 i 14 emerytura i s razy mniej niż koszt programu 800 plus No to jak myślisz znalazłoby się miejsce na obniżenie podatków jest jeszcze jeden problem z podatkiem belki który mnie osobiście najbardziej boli i nie podaruje sobie o tym wspomnieć Moim zdaniem ten podatek podsyca kryzys mieszkaniowy bo całe pokolenia milenialsi zki i pewnie za jakąś chwilę Alfy są w tym momencie zmuszone grać na takiej ustawionej planszy gry monopoli w której większość pól jest już wykupiona a inni gracze mają w ręku znacznie więcej banknotów i problem w dużej mierze wynika z tego że starsze pokolen racu wcześniej zgromadziły kapitał teraz lokują ten kapitał na potęgę w mieszkania konkurując z realnymi potrzebami młodszych pokoleń no I te starsze pokolenia działają jak najbardziej racjonalnie bo system podatkowy wręcz je do tego zachęca jeśli posiadacze kapitału inwestowali dziś w akcje obligacje czy ETF No to od wzrostu wartości takich giełdowych inwestycji musieli zapł 19 podatku zów 19 podatku od wszelkich odsetek kuponów i dywidend po drodze a przy inwestowaniu w mieszkania na wynajem No to po pierwsze Po piciu latach nie zapłacą żadnego podatku od wzrostu wartości nieruchomości zero nul nada nic A no i oczywiście od przychodów z najmu zapłacą nie 19 proc po drodze tylko 8,5 maksymalnie 12,5 Jeśli tak na to spojrzeć No to jest jasna zachęta podatkowa do inwestowania w nieruchomości i czy ty uważasz że to jest fair jestem bardzo ciekawy co myślisz napisz mi w komentarzu żeby jednak zakończyć na bardziej konstruktywnej nutce to zapraszam cię na ten film w którym opowiadam jak całkowicie legalnie oddawać fiskusowi mniej i uprościć sobie podatkowe życie więc zostaw jeszcze kciuk w górę i do zobaczenia po kliknięciu w link piątka